Калькулятор налога с продажи участка и доходности

Обновлено 15 октября 2026 · 6 минут чтения

Коротко. Введите цену покупки, цену продажи и срок владения, и калькулятор покажет, сколько останется после налога на доходы физических лиц (НДФЛ) и расходов на продажу, какая доходность получается в год и выиграл бы вклад под ключевую ставку Банка России. Можно взять готовые данные по участкам на Алтае из реестра «Земельного Актива» или ввести свои цифры.

Как пользоваться

1. Выберите участок из списка или «Свои цифры».
2. Проверьте цену покупки и укажите цену продажи. Для участков из реестра есть кнопки: «Без роста», «Низ рынка», «Середина», «Верх рынка» (границы рыночной оценки компании).
3. Передвиньте ползунок срока владения: от этого зависит, платите ли вы налог.
4. При необходимости поменяйте расходы на продажу, налоговый статус и способ получения участка.
5. Смотрите справа итог в рублях, доходность в год и сравнение со вкладом. Внизу таблица показывает, что будет, если цена продажи окажется на 10–20% ниже или выше.

Что и как считает калькулятор

• Налог (НДФЛ). Для налогового резидента РФ: 13% с налоговой базы до 2,4 млн ₽ и 15% с суммы сверх. Для нерезидента: 30% со всего дохода, без вычетов.
• Налоговая база. Цена продажи минус вычет 1 млн ₽ или документально подтверждённые расходы на покупку (калькулятор берёт то, что выгоднее). Если указана кадастровая стоимость, доход принимается не меньше 70% от неё.
• Срок владения. Если участок в собственности не менее 5 лет (3 года для наследства, дара от близкого родственника и приватизации), налога нет.
• Расходы на продажу. По умолчанию 5% от цены продажи (агент, реклама, оформление сделки): это допущение, поменяйте под себя.
• Доходность в год. Считается как среднегодовой рост денег: (что осталось после налога и расходов ÷ цена покупки) в степени 1/срок − 1.
• Вклад. Цена покупки, растущая под ключевую ставку, которую вы задали (по умолчанию 14%, значение на сентябрь 2026 года). Налог на проценты и инфляция не учтены.

Чего калькулятор не учитывает

Земельный налог за годы владения, расходы на содержание и строительство, инфляцию, региональные льготы и особые случаи (например, продажа вместе с единственным жильём). Если вы занимаетесь продажей участков регулярно, налоговая может признать это предпринимательской деятельностью: тогда налоги считаются иначе. Подробнее о правилах — в статье «Налог с продажи земельного участка в 2026 году».

Расчёт ориентировочный. Он не заменяет консультацию юриста или налогового специалиста, а результаты прошлых и будущих сделок не гарантируются.

Примеры: что показывает калькулятор для участков из реестра

Допущения: расходы на продажу 5%, ключевая ставка 14%, налоговый резидент, расходы на покупку равны цене покупки.

«Рыночная оценка» — это оценка компании по средним предложениям других продавцов, а не гарантированная цена продажи. Разбор расчётов — в статье «Инвестиции в землю на Алтае».

Частые вопросы

Нужно ли платить налог, если участок в собственности больше 5 лет? Нет, если участок находится в собственности не менее минимального срока (в общем случае 5 лет) и не использовался в предпринимательской деятельности, НДФЛ с продажи не платится. Ползунок срока в калькуляторе показывает это.

Что лучше: вычет 1 млн ₽ или расходы на покупку? Что выгоднее, то и применяется: калькулятор сам выбирает больший вариант. Использовать оба одновременно нельзя.

Что делать, если кадастровая стоимость выше цены продажи? Если цена продажи меньше 70% кадастровой стоимости, налог считается от 70% кадастровой стоимости. Введите кадастровую стоимость в поле калькулятора, и он учтёт это правило.

Почему доходность в год ниже при долгом сроке, если налога нет? Рост цены растягивается на больший срок: тот же результат за 5 лет даёт меньше процентов в год, чем за 3. Налога при этом нет, а значит, итоговая сумма больше.

Можно ли доверять рыночной оценке из реестра? Это оценка компании по рыночным предложениям, а не цена, по которой вы гарантированно продадите участок. Поэтому в калькуляторе есть кнопки «Без роста» и «Низ рынка»: проверьте, что результат вас устраивает и при них.

Материал носит справочный характер, не является юридической консультацией, публичной офертой или индивидуальной инвестиционной рекомендацией. Цены, сроки и прогнозы приведены по данным компании «Земельный Актив» и зависят от участка; результаты прошлых сделок не гарантируют будущих. Условия программ и порядок предоставления земель могут меняться, перед подачей заявления уточняйте актуальные требования в местной администрации.